【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 平成26年11月12日
【四半期会計期間】 第70期第２四半期( 自 平成26年７月１日 至 平成26年９月30日)
【会社名】 水戸証券株式会社
【英訳名】 M i t o Sec ur i t i es Co. , Lt d.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 真 殿 修 治
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋二丁目３番10号
【電話番号】 03( 6739) 0310 大代表
【事務連絡者氏名】 経営企画部長 大 槻 剛
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋二丁目３番10号
【電話番号】 03( 6739) 0310 大代表
【事務連絡者氏名】 経営企画部長 大 槻 剛
【縦覧に供する場所】 水戸支店
( 茨城県水戸市南町二丁目６番10号)
館山支店
( 千葉県館山市北条2207番地)
東松山支店
( 埼玉県東松山市六反町８番地３)
秦野支店
( 神奈川県秦野市寿町１番５号)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
回次
第69期 第２四半期累計期間
第70期 第２四半期累計期間
第69期
会計期間
自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日
自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日
自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日 営業収益
( うち受入手数料)
( 百万円)
8, 511 7, 511 15, 762
( 7, 044) ( 5, 420) ( 12, 772)
純営業収益 ( 百万円) 8, 479 7, 483 15, 703
経常利益 ( 百万円) 2, 612 1, 714 4, 187
四半期( 当期) 純利益 ( 百万円) 2, 368 1, 083 3, 756
持分法を適用した 場合の投資利益
( 百万円) ― ― ―
資本金 ( 百万円) 12, 272 12, 272 12, 272
発行済株式総数 ( 千株) 77, 289 75, 689 77, 289
純資産額 ( 百万円) 35, 702 36, 625 36, 690
総資産額 ( 百万円) 68, 026 66, 993 62, 265
１株当たり四半期 ( 当期) 純利益金額
( 円) 31. 95 14. 64 50. 67
潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益金額
( 円) ─ ― ―
１株当たり配当額 ( 円) 7. 0 5. 5 16. 0
自己資本比率 ( ％) 52. 5 54. 7 58. 9
自己資本規制比率 ( ％) 599. 4 569. 6 590. 5
営業活動による キャッシュ・フロー
( 百万円) 8, 047 7, 429 3, 467
投資活動による キャッシュ・フロー
( 百万円) 238 △ 208 △1, 504
財務活動による キャッシュ・フロー
( 百万円) △890 △1, 520 △1, 266
現金及び現金同等物の 四半期末( 期末) 残高
( 百万円) 22, 578 21, 595 15, 881
回次
第69期 第２四半期会計期間
第70期 第２四半期会計期間 会計期間
自 平成25年７月１日 至 平成25年９月30日
自 平成26年７月１日 至 平成26年９月30日 １ 株 当 た り 四 半 期 純 利
益金額
( 円) 0. 66 3. 60
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
( 注) １ 当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、四半期連結累計期間等に係る主要な経営指標等の 推移については、記載しておりません。
２ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期( 当期) 純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しており ません。
４ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
５ 第70期第２四半期累計期間の発行済株式総数は、自己株式を1, 600, 000株消却したことにより、77, 289千株 から75, 689千株に減少しております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容に重要な変更はありませ
ん。
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事
項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券
報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものでありま
す。
( 1) 経営成績の分析
当第２四半期累計期間のわが国経済は、17年ぶりに引き上げられた消費税率の影響により景気悪
化 を 示 す 経 済 指 標 が 目 立 つ 状 況 と な り ま し た 。 4- 6月 期 国 内 総 生 産 （G D P） の 改 定 値 は 年 率 換 算 で
7. 1％減と大幅に悪化しました。景気動向指数は先行指数・一致指数ともに年初から低迷する推移
となりました。景気ウォッチャー調査（景気の現状判断D I ）は４月の急降下後に回復を示す動きと
なりましたが、８月は天候不順に足を引っ張られ大きく低下しました。一方、海外では停滞気味の
欧州経済に対して米国経済は順調な回復傾向を示し、日米欧で景気の足取りにばらつきが目立つ状
況となりました。
当第２四半期累計期間の国内株式市場は、前半は低迷しましたが、後半は盛り返す展開となりま
した。当初は、消費増税の悪影響を先取りした年初以来の調整局面を引きずる格好となりました
が、５月前半にはその調整も一巡し、かんぽ生命の日本株投資比率引き上げ観測や、政府が年金積
立金管理運用独立行政法人（G PI F）の運用手法の弾力化を進める意向を示したことが契機となり、
株価は底入れしました。国内企業の4−6月期決算も、内需依存企業の苦戦を輸出関連企業の好調で
カバーし総じて底堅い内容となりました。８月中旬からは米金融緩和の早期縮小観測から米長期金
利が上昇しドル高が鮮明化しましたが、米国の経済指標は概ね順調であったことから、米国で事業
を展開する輸出関連企業にとって良好な事業環境と円安効果が期待できるとの見通しから、国際優
良株が見直される展開となりました。こうした結果、当第２四半期累計期間末の日経平均株価は平
成26年３月末比9. 1％高の16, 173円52銭で取引を終えました。
このような環境下、当第２四半期累計期間の業績は、営業収益が75億11百万円( 前第２四半期累計
期間比 88. 3％) と減少し、営業収益より金融費用27百万円( 同 87. 6％) を控除した純営業収益は、
74億83百万円( 同 88. 3％) となりました。また、販売費・一般管理費は59億61百万円( 同 97. 3％) と
なり、その結果、営業利益は15億22百万円( 同 64. 8％) 、経常利益は17億14百万円( 同 65. 6％) 、四
半期純利益は10億83百万円( 同 45. 7％) となりました。
主な概況は以下のとおりであります。
① 受入手数料：当第２四半期累計期間の受入手数料の合計は、54億20百万円( 前第２四半期累計期
間比 76. 9％) となりました。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
（委託手数料）
「 委 託 手 数 料 」 は 、 22億 59百 万 円 ( 同 52. 7％) と な り ま し た 。 こ れ は 、 株 券 委 託 売 買 金 額 が
4, 041億円( 同 59. 0％) と減少したことにより、株式の委託手数料が22億44百万円( 同 52. 7％) と
なったことによるものです。なお、その他の委託手数料は14百万円( 同 54. 2％) となりました。
（引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料）
「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」は、51百万円( 同 932. 3％) と増加
しました。これは、株式の売出しによるものであります。
（募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料）
主に投資信託の販売手数料で構成される「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱
手数料」は、19億98百万円( 同 113. 4％) となりました。これは、ハイ・インカム・ソブリンファ
ンドや米国株式などを主な投資対象とする投資信託の販売が好調だったことによるものです。ま
た、「その他の受入手数料」は、投資信託の代行手数料やファンドラップ手数料の増加等により
11億10百万円( 同 112. 4％) となりました。
② トレーディング損益：当第２四半期累計期間のトレーディング損益は、株券等が外国株式の売
買高の増加により５億23百万円( 前第２四半期累計期間比 878. 9％) 、債券・為替等は14億27百万
円( 同 115. 8％) となり、合計で19億50百万円( 同 151. 0％) となりました。
③ 金融収支：当第２四半期累計期間の金融収益は、信用取引収益の減少等により１億17百万円( 前
第２四半期累計期間比 78. 5％) 、金融費用は支払利息の減少等により27百万円( 同 87. 6％) で差
引収支は89百万円( 同 76. 0％) の利益となりました。
④ 販売費・一般管理費 ：当第２四半期累計期間の販売費・一般管理費は、広告宣伝費や教育研修
費が増加する一方、事務委託費が減少したことなどにより、59億61百万円( 前第２四半期累計期
間比 97. 3％) となりました。
⑤ 特別損益：当第２四半期累計期間の特別損益は、特別損失が、減損損失６百万円( 前第２四半期
累計期間実績 −百万円) 、金融商品取引責任準備金繰入れ３百万円( 同 13百万円) となり、合計
10百万円の損失（同 １百万円の利益）となりました。
( 2) 財政状態の分析
① 流動資産
当第２四半期会計期間の流動資産は、前事業年度に比べ45億18百万円増加し、507億94百万円とな
りました。これは、信用取引資産が18億74百万円減少する一方、現金・預金が57億14百万円、ト
レーディング商品が10億66百万円増加したことなどによるものです。
② 固定資産
当第２四半期会計期間の固定資産は、前事業年度に比べ２億９百万円増加し、161億98百万円とな
りました。これは、有形固定資産が38百万円減少する一方、投資有価証券が２億56百万円増加した
ことなどによるものです。
四半期報告書
④ 固定負債及び特別法上の準備金
当第２四半期会計期間の固定負債及び特別法上の準備金は、前事業年度に比べ１億85百万円増加
し、53億70百万円となりました。これは、繰延税金負債が１億44百万円増加したことなどによるも
のです。
⑤ 純資産
当第２四半期会計期間の純資産は、前事業年度に比べ64百万円減少し、366億25百万円となりまし
た。これは、四半期純利益で10億83百万円増加する一方、剰余金の配当で６億67百万円、自己株式
の取得で６億円減少したことなどによるものです。
( 3) キャッシュ・フローの状況
当 第 ２ 四 半 期 累 計 期 間 に お け る 現 金 及 び 現 金 同 等 物 は 、 前 事 業 年 度 末 に 比 べ 57億 14百 万 円 増 加
し、215億95百万円となりました。
( 営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期累計期間における「営業活動によるキャッシュ・フロー」は74億29百万円の増加と
なりました。これは「法人税等の支払額」で８億46百万円減少する一方、「預り金及び受入保証
金 の 増 減 額 」 で 38億 57百 万 円 、 「 信 用 取 引 資 産 及 び 信 用 取 引 負 債 の 増 減 額 」 で 22億 47百 万 円 、
「税引前四半期純利益」で17億４百万円増加したことなどが要因です。なおこれは、前第２四半
期累計期間の「営業活動によるキャッシュ・フロー」80億47百万円の増加と比較すると６億18百
万円の減少となっております。
( 投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期累計期間における「投資活動によるキャッシュ・フロー」は２億８百万円の減少と
なりました。これは「貸付金の回収による収入」で７百万円増加する一方、「有形固定資産の取
得による支出」で１億90百万円、「無形固定資産の取得による支出」で28百万円減少したことな
どが要因です。なおこれは、前第２四半期累計期間の「投資活動によるキャッシュ・フロー」２
億38百万円の増加と比較すると４億46百万円の減少となっております。
( 財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期累計期間における「財務活動によるキャッシュ・フロー」は15億20百万円の減少と
なりました。これは「配当金の支払額」で６億64百万円、「自己株式の取得による支出」で６億
円、「短期借入金の純増減額」で２億50百万円減少したことなどが要因です。なおこれは、前第
２四半期累計期間の「財務活動によるキャッシュ・フロー」８億90百万円の減少と比較すると６
億30百万円の減少となっております。
( 4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生
じた課題はありません。
( 5) 研究開発活動
該当事項はありません。
( 6) 従業員数
当第２四半期累計期間において、従業員数の著しい変動はありません。
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( 7) 主要な設備
当第２四半期累計期間において、主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前事業年度末におけ
る計画の著しい変更はありません。
( 8) 経営成績に重要な影響を与える要因についての分析
当社の純営業収益は受入手数料、トレーディング損益、金融収支、その他の営業収益からなって
おります。当第２四半期累計期間のこれらの占める割合は受入手数料72. 4％、トレーディング損益
26. 1％、金融収支1. 2％、その他の営業収益0. 3％となっております。このことから当社の収益は受
入手数料に依存しているといえます。
ま た 受 入 手 数 料 は 、 委 託 手 数 料 、 引 受 け ・ 売 出 し ・ 特 定 投 資 家 向 け 売 付 け 勧 誘 等 の 手 数 料 、 募
集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料からなっており、こ
れらの純営業収益に占める割合は委託手数料30. 2％、引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
等の手数料0. 7％、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料26. 7％、その他の受
入手数料14. 8％となっております。
委託手数料は株式市場の変動、特に売買代金に多大な影響を受けます。また、募集・売出し・特
定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料についても、投資信託の販売額が市場変動の影響を受けて
おります。
一方、費用の大部分を占める販売費・一般管理費については、当社の場合、収入の増減との連動
性は低く、正比例的に増減するものではありません。以上のことから当社においては、委託手数料
と募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料の増減が経営成績に重要な影響を与え
ております。
従って、株式市場等の変動に当社の経営成績は重要な影響を受けております。
( 9) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社の運転資金は、主に借入金及び自己資本で賄っております。また、現金・預金については、
当第２四半期会計期間で215億95百万円有しており、今後の設備及び有価証券等への投資を考慮し
ても、十分な流動性を確保していると考えております。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
( 1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数( 株)
普通株式 194, 600, 000
計 194, 600, 000
② 【発行済株式】
種類
第２四半期会計期間 末現在発行数( 株) ( 平成26年９月30日)
提出日現在 発行数( 株) ( 平成26年11月12日)
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名
内容
普通株式 75, 689, 033 75, 689, 033
東京証券取引所 ( 市場第一部)
単元株式数は100株でありま す。
計 75, 689, 033 75, 689, 033 ― ―
( 注) １ 平成26年３月20日開催の取締役会決議により、平成26年５月１日付で単元株式数を1, 000株から100株に変更 しております。
２ 平成26年８月22日開催の取締役会決議により、平成26年９月12日付で自己株式を1, 600, 000株消却しており ます。これにより、発行済株式が77, 289, 033株から75, 689, 033株に減少しております。
( 2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
( 3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
( 4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
( 5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
発行済株式 総数増減数
( 株)
発行済株式 総数残高
( 株)
資本金増減額 ( 百万円)
資本金残高 ( 百万円)
資本準備金 増減額 ( 百万円)
資本準備金 残高 ( 百万円) 平成26年９月12日( 注) △1, 600, 000 75, 689, 033 ─ 12, 272 ─ 4, 294
( 注) 自己株式の消却による減少であります。
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( 6) 【大株主の状況】
平成26年９月30日現在
氏名又は名称 住所
所有株式数 ( 千株)
発行済株式総数に対する 所有株式数の割合( ％)
株式会社野村総合研究所 東京都千代田区丸の内１―６―５ 5, 560 7. 35
株式会社常陽銀行 茨城県水戸市南町２―５―５ 3, 474 4. 59
小林協栄株式会社
東京都中央区日本橋茅場町 ２―17―６―410
3, 276 4. 33
東洋証券株式会社 東京都中央区八丁堀４―７―１ 2, 840 3. 75
株式会社みずほ銀行 東京都千代田区大手町１―５―５ 2, 000 2. 65
日本トラスティ・サービス信託 銀行株式会社( 信託口)
東京都中央区晴海１―８―11 1, 301 1. 72
第一生命保険株式会社 東京都千代田区有楽町１―13―１ 1, 200 1. 58
日本マスタートラスト信託銀行 株式会社( 信託口)
東京都港区浜松町２―11―３ 1, 200 1. 58
株式会社武蔵野銀行
埼玉県さいたま市大宮区桜木町 １―10―8
1, 167 1. 54
小林一彦 東京都渋谷区 1, 007 1. 33
計 ― 23, 026 30. 42
( 注) 上記のほか当社所有の自己株式3, 067千株( 4. 05%) があります。
( 7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成26年９月30日現在
区分 株式数( 株) 議決権の数( 個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式( 自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式( その他) ― ― ―
完全議決権株式( 自己株式等)
( 自己保有株式) 普通株式
3, 067, 100
― ―
完全議決権株式( その他)
普通株式
72, 574, 500
725, 745 ―
単元未満株式
普通株式
47, 433
― ―
発行済株式総数 75, 689, 033 ― ―
総株主の議決権 ― 725, 745 ―
( 注) １ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式６株が含まれております。
２ 平成26年３月20日開催の取締役会決議により、平成26年５月１日付で単元株式数を1, 000株から100株に変更 しております。
四半期報告書
② 【自己株式等】
平成26年９月30日現在 所有者の氏名
又は名称
所有者の住所
自己名義 所有株式数
( 株)
他人名義 所有株式数
( 株)
所有株式数 の合計
( 株)
発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合( ％) ( 自己保有株式)
水戸証券株式会社
東京都中央区日本橋 ２―３―10
3, 067, 100 ─ 3, 067, 100 4. 05
計 ― 3, 067, 100 ─ 3, 067, 100 4. 05
( 注) 株主名簿上は、当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が17, 300株あります。
なお、当該株式数は「① 発行済株式」の「完全議決権株式( その他) 」欄の普通株式に含まれております。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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３【業務の状況】
( 1) 受入手数料の内訳
期別 区分
株券 ( 百万円)
債券 ( 百万円)
受益証券 ( 百万円)
その他 ( 百万円)
計 ( 百万円)
前第２四半期 累計期間 ( 自平成25年４月１日
至平成25年９月30日)
委託手数料 4, 260 0 27 ― 4, 288
引受け・売出し・特定投資家 向け売付け勧誘等の手数料
3 1 ― ― 5
募集・売出し・特定投資家向 け売付け勧誘等の取扱手数料
0 7 1, 754 ― 1, 761
その他の受入手数料 19 0 962 5 988
計 4, 283 9 2, 744 5 7, 044
当第２四半期 累計期間 ( 自平成26年４月１日
至平成26年９月30日)
委託手数料 2, 244 0 14 ― 2, 259
引受け・売出し・特定投資家 向け売付け勧誘等の手数料
49 2 ― ― 51
募集・売出し・特定投資家向 け売付け勧誘等の取扱手数料
0 1 1, 996 ― 1, 998
その他の受入手数料 13 0 1, 086 10 1, 110
計 2, 306 4 3, 098 10 5, 420
( 2) トレーディング損益の内訳
区分
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) 実現損益
( 百万円)
評価損益 ( 百万円)
計 ( 百万円)
実現損益 ( 百万円)
評価損益 ( 百万円)
計 ( 百万円)
株券等 59 ― 59 523 ― 523
債券等 1, 158 △63 1, 095 1, 517 △ 77 1, 440
為替等 37 99 136 △87 74 △13
計 1, 255 36 1, 292 1, 952 △2 1, 950
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( 3) 自己資本規制比率
区分
前事業年度 ( 平成26年３月31日)
当第２四半期会計期間 ( 平成26年９月30日)
基本的項目( 百万円) ( A) 31, 813 31, 896
補完的項目 ( 百万円)
その他有価証券 評価差額金( 評価益) 等
4, 209 4, 330
金融商品取引責任準備金等 92 95
一般貸倒引当金 ― ―
計 ( B) 4, 302 4, 426
控除資産( 百万円) ( C) 5, 180 5, 111
固定化されていない自己資本の額( 百万円) ( A) ＋( B) −( C)
( D) 30, 934 31, 210
リスク相当額 ( 百万円)
市場リスク相当額 1, 892 2, 181
取引先リスク相当額 356 358
基礎的リスク相当額 2, 988 2, 939
計 ( E) 5, 237 5, 479
自己資本規制比率( ％) ( D) ／( E) × 100 590. 5 569. 6 ( 注) 金融商品取引法第46条の６第１項の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより、決
算数値をもとに算出したものであります。
前事業年度の市場リスク相当額の月末平均額は1, 863百万円、月末最大額は2, 129百万円、取引先リスク相当額 の月末平均額は370百万円、月末最大額は421百万円であります。
当第２四半期会計期間の市場リスク相当額の月末平均額は2, 047百万円、月末最大額は2, 181百万円、取引先リ スク相当額の月末平均額は330百万円、月末最大額は358百万円であります。
( 4) 有価証券の売買等業務の状況
① 有価証券の売買の状況( 先物取引を除く)
当第２四半期累計期間及び前第２四半期累計期間における有価証券の売買の状況( 先物取引を
除く) は次のとおりであります。
( イ) 株券
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25. ４. １ 至 平成25. ９. 30)
684, 408 6, 607 691, 015
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26. ４. １ 至 平成26. ９. 30)
404, 119 44, 585 448, 704
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
( ロ) 債券
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25．４．１ 至 平成25．９．30)
39 93, 393 93, 433
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．９．30)
6 98, 398 98, 404
( ハ) 受益証券
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25．４．１ 至 平成25．９．30)
8, 271 141 8, 413
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．９．30)
3, 792 ― 3, 792
( ニ) その他
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25．４．１ 至 平成25．９．30)
14 0 14
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．９．30)
11 ― 11
② 証券先物取引等の状況
当第２四半期累計期間及び前第２四半期累計期間における証券先物取引等の状況は次のとお
りであります。
( イ) 株式に係る取引
期別
先物取引( 百万円) オプション取引( 百万円)
合計 ( 百万円)
受託 自己 受託 自己
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25．４．１ 至 平成25．９．30)
― ― 389 ─ 389
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．９．30)
― ― 3, 533 ― 3, 533
四半期報告書
( ロ) 債券に係る取引
期別
先物取引( 百万円) オプション取引( 百万円)
合計 ( 百万円)
受託 自己 受託 自己
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25．４．１ 至 平成25．９．30)
─ ― ─ ─ ―
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．９．30)
― ― ― ― ―
( 5) 有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し
及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況
当第２四半期累計期間及び前第２四半期累計期間における有価証券の引受け及び売出し並びに
特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家
向け売付け勧誘等の取扱いの状況は次のとおりであります。
① 株券
期別
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円) 前第２四半期累計期間
( 自 平成25．４．１ 至 平成25．９．30)
128 127 ― ― 1 ― ―
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．９．30)
1, 451 1, 689 ― ― 2 ― ―
② 債券
期別 種類
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円)
前第２四半期 累計期間 ( 自 平成25. ４. １ 至 平成25. ９. 30)
国債 ─ ─ ─ 2, 751 ─ ─ ─
地方債 500 ─ ─ 500 ─ ─ ─
特殊債 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─
社債 200 ─ ─ 200 ─ ─ ─
外国債 ─ ─ ─ ─ ― ─ ─
合計 700 ─ ─ 3, 451 ― ─ ─
当第２四半期 累計期間 ( 自 平成26. ４. １ 至 平成26. ９. 30)
国債 ― ― ― 85 ― ― ―
地方債 500 ― ― 500 ― ― ―
特殊債 ― ― ― ― ― ― ―
社債 400 ― ― 400 ― ― ―
外国債 ― ― ― ― ― ― ―
合計 900 ― ― 985 ― ― ―
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
③ 受益証券
期別
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円) 前第２四半期累計期間
( 自 平成25. ４. １ 至 平成25. ９. 30)
─ ─ ─ 246, 983 ─ ― ─
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26. ４. １ 至 平成26. ９. 30)
― ― ― 251, 341 ― ― ―
④ その他
期別 種類
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円)
前第２四半期 累計期間 ( 自 平成25. ４. １
至 平成25. ９. 30)
コマーシャル
・ペーパー
― ─ ─ ─ ─ ― ─
外国証書 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─
その他 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─
当第２四半期 累計期間 ( 自 平成26. ４. １
至 平成26. ９. 30)
コマーシャル
・ペーパー
300 ─ ─ ─ ─ 300 ─
外国証書 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─
その他 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」( 平成19
年８月10日内閣府令第63号) に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」( 平成19年８月６日内
閣府令第52号) 及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」( 昭和49年11月14日付日本証券業協会
自主規制規則) に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間( 平成26年７月１
日から平成26年９月30日まで) 及び第２四半期累計期間( 平成26年４月１日から平成26年９月30日ま
で) に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けており
ます。
３．四半期連結財務諸表について
当社には子会社がありませんので、四半期連結財務諸表は作成しておりません。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
１ 【四半期財務諸表】
( 1) 【四半期貸借対照表】
( 単位：百万円) 前事業年度
( 平成26年３月31日)
当第２四半期会計期間 ( 平成26年９月30日) 資産の部
流動資産
現金・預金 15, 881 21, 595
預託金 11, 800 11, 700
トレーディング商品 2, 262 3, 328
商品有価証券等 ※ 1 2, 262 ※ 1 3, 328
信用取引資産 12, 798 10, 924
信用取引貸付金 12, 551 10, 485
信用取引借証券担保金 247 438
募集等払込金 2, 906 2, 535
その他の流動資産 626 709
流動資産計 46, 276 50, 794
固定資産
有形固定資産 4, 017 3, 978
建物 2, 119 2, 086
その他（純額） 1, 897 1, 892
無形固定資産 166 161
投資その他の資産 11, 805 12, 057
投資有価証券 11, 002 11, 258
長期差入保証金 769 771
その他 51 46
貸倒引当金 △ 18 △18
固定資産計 15, 989 16, 198
資産合計 62, 265 66, 993
四半期報告書
( 単位：百万円) 前事業年度
( 平成26年３月31日)
当第２四半期会計期間 ( 平成26年９月30日) 負債の部
流動負債
約定見返勘定 1, 839 2, 787
信用取引負債 1, 004 1, 377
信用取引借入金 414 435
信用取引貸証券受入金 590 942
預り金 10, 804 15, 091
受入保証金 1, 374 943
短期借入金 3, 120 2, 870
未払法人税等 870 638
賞与引当金 652 670
役員賞与引当金 - 17
その他の流動負債 725 600
流動負債計 20, 390 24, 997
固定負債
長期未払金 343 343
繰延税金負債 1, 886 2, 031
退職給付引当金 2, 447 2, 484
資産除去債務 329 339
その他の固定負債 85 75
固定負債計 5, 092 5, 274
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金 92 95
特別法上の準備金計 92 95
負債合計 25, 574 30, 367
純資産の部 株主資本
資本金 12, 272 12, 272
資本剰余金
資本準備金 4, 294 4, 294
その他資本剰余金 4, 342 3, 785
資本剰余金合計 8, 637 8, 080
利益剰余金
その他利益剰余金 12, 594 13, 010
別途積立金 7, 247 7, 247
繰越利益剰余金 5, 346 5, 762
利益剰余金合計 12, 594 13, 010
自己株式 △1, 023 △1, 067
株主資本合計 32, 480 32, 295
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 4, 209 4, 330
評価・換算差額等合計 4, 209 4, 330
純資産合計 36, 690 36, 625
負債・純資産合計 62, 265 66, 993
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
( 2) 【四半期損益計算書】
【第２四半期累計期間】
( 単位：百万円) 前第２四半期累計期間
( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) 営業収益
受入手数料 7, 044 5, 420
委託手数料 4, 288 2, 259
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘 等の手数料
5 51
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等 の取扱手数料
1, 761 1, 998
その他の受入手数料 988 1, 110
トレーディング損益 ※ 1 1, 292 ※ 1 1, 950
金融収益 149 117
その他の営業収益 25 23
営業収益計 8, 511 7, 511
金融費用 31 27
純営業収益 8, 479 7, 483
販売費・一般管理費
取引関係費 573 602
人件費 3, 256 3, 300
不動産関係費 666 702
事務費 1, 213 934
減価償却費 218 181
租税公課 78 76
その他 123 163
販売費・一般管理費計 6, 129 5, 961
営業利益 2, 350 1, 522
営業外収益
受取配当金 93 127
雑収入 ※ 2 183 ※ 2 70
営業外収益計 277 198
営業外費用
雑損失 ※ 3 15 ※ 3 5
営業外費用計 15 5
経常利益 2, 612 1, 714
特別利益
投資有価証券売却益 15 -
特別利益計 15 -
特別損失
金融商品取引責任準備金繰入れ 13 3
減損損失 - ※ 4 6
特別損失計 13 10
税引前四半期純利益 2, 613 1, 704
法人税、住民税及び事業税 246 619
法人税等調整額 △1 1
四半期報告書
( 3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
( 単位：百万円) 前第２四半期累計期間
( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) 営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益 2, 613 1, 704
減価償却費 218 181
減損損失 - 6
退職給付引当金の増減額（△は減少） △ 39 37
賞与引当金の増減額（△は減少） △ 257 18
役員賞与引当金の増減額（△は減少） - 17
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） 13 3
受取利息及び受取配当金 △ 243 △ 244
支払利息 31 27
投資有価証券売却及び評価損益（△は益） △ 15 -
顧客分別金信託の増減額（△は増加） △ 600 100
トレーディング商品の増減額 150 △ 118
信用取引資産及び信用取引負債の増減額 965 2, 247
募集等払込金の増減額（△は増加） 294 370
預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） 4, 881 3, 857
その他の資産・負債の増減額 172 △ 164
小計 8, 186 8, 043
利息及び配当金の受取額 198 258
利息の支払額 △ 30 △27
法人税等の支払額 △ 307 △ 846
法人税等の還付額 0 1
営業活動によるキャッシュ・フロー 8, 047 7, 429
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出 △5 -
投資有価証券の売却による収入 163 -
有形固定資産の取得による支出 △ 185 △ 190
無形固定資産の取得による支出 △ 10 △28
貸付けによる支出 △1 -
貸付金の回収による収入 10 7
保険積立金の払戻による収入 260 -
その他 7 3
投資活動によるキャッシュ・フロー 238 △ 208
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） - △ 250
自己株式の取得による支出 △4 △ 600
配当金の支払額 △ 882 △ 664
その他 △2 △5
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 890 △1, 520
現金及び現金同等物に係る換算差額 △0 13
現金及び現金同等物の増減額（△ は減少） 7, 395 5, 714
現金及び現金同等物の期首残高 15, 182 15, 881
現金及び現金同等物の四半期末残高 ※ 1 22, 578 ※ 1 21, 595
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
【注記事項】
( 会計方針の変更)
「退職給付に関する会計基準」( 企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基
準」という。) 及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」( 企業会計基準適用指針第25号 平成
24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。) を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給
付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて第１四半期会計期間より適用し、退職給付債務及
び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基
準へ変更、割引率の決定方法を従業員の平均残存勤務期間に近似した年数を基礎として割引率を決
定する方法から退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割
引率を使用する方法へ変更いたしました。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っ
て、当第２四半期累計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更を行って
おりますが、利益剰余金に加減する影響額はありません。
この結果、当第２四半期累計期間の財務諸表への影響はありません。
( 四半期貸借対照表関係)
※ １ 商品有価証券等の内訳
前事業年度
( 平成26年３月31日)
当第２四半期会計期間 ( 平成26年９月30日)
( 資産)
株券 22百万円 0百万円
債券 2, 240 3, 328
計 2, 262 3, 328
( 四半期損益計算書関係)
※ １ トレーディング損益の内訳
前第２四半期累計期間
( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)
株券等
実現損益 59百万円 523百万円
評価損益 ― ―
債券等
実現損益 1, 158 1, 517
評価損益 △ 63 △ 77
為替等
実現損益 37 △ 87
評価損益 99 74
計 1, 292 1, 950
※ ２ 雑収入の内訳
四半期報告書
※ ３ 雑損失の内訳
前第２四半期累計期間
( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)
投資事業組合損 4百万円 4百万円
その他 10 1
計 15 5
※ ４ 減損損失
前第２四半期累計期間
( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)
土地 ―百万円 6百万円
計 ― 6
―――――― 茨城県水戸市の遊休資産である土
地については、帳簿価額に対して市 場価格が下落しているため、帳簿価 額を回収可能価額まで減額し、当該 減少額６百万円を減損損失として特 別損失に計上しております。 なお、当資産の回収可能価額は正 味売却価額により測定しており、固 定資産税評価額に基づいた時価を適 用しております。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
( 四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※ １ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
は、次のとおりであります。
前第２四半期累計期間
( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)
現金・預金 22, 578百万円 21, 595百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 ― ―
現金及び現金同等物 22, 578 21, 595
( 株主資本等関係)
前第２四半期累計期間( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日) １. 配当金支払額
決議 株式の種類 配当の原資
配当金の総額 ( 百万円)
１株当たり 配当額( 円)
基準日 効力発生日
平成25年６月26日 定時株主総会
普通株式 利益剰余金 889 12. 0 平成25年３月31日 平成25年６月27日
２. 基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後と なるもの
決議 株式の種類 配当の原資
配当金の総額 ( 百万円)
１株当たり 配当額( 円)
基準日 効力発生日
平成25年10月29日 取締役会
普通株式 利益剰余金 518 7. 0 平成25年９月30日 平成25年12月２日
当第２四半期累計期間( 自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) １. 配当金支払額
決議 株式の種類 配当の原資
配当金の総額 ( 百万円)
１株当たり 配当額( 円)
基準日 効力発生日
平成26年６月26日 定時株主総会
普通株式 利益剰余金 667 9. 0 平成26年３月31日 平成26年６月27日
２. 基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後と なるもの
決議 株式の種類 配当の原資
配当金の総額 ( 百万円)
１株当たり 配当額( 円)
基準日 効力発生日
平成26年10月29日 取締役会
普通株式 利益剰余金 399 5. 5 平成26年９月30日 平成26年12月２日
四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであるため、セグメント情報については記
載を省略しております。
( １株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。 項目
前第２四半期累計期間 ( 自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日)
当第２四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日)
１株当たり四半期純利益金額 31円95銭 14円64銭
( 算定上の基礎)
四半期純利益金額( 百万円) 2, 368 1, 083
普通株主に帰属しない金額( 百万円) ― ―
普通株式に係る四半期純利益金額 ( 百万円)
2, 368 1, 083
普通株式の期中平均株式数( 千株) 74, 130 73, 976
( 注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
( 重要な後発事象)
該当事項はありません。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
２ 【その他】
第70期( 平成26年４月１日から平成27年３月31日まで) 中間配当について、平成26年10月29日開催の
取締役会において、平成26年９月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行
うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 399百万円
② １株当たりの金額 ５円50銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 平成26年12月２日
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成26年10月31日 水戸証券株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 青 木 裕 晃 印
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 安 藤 武 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている水戸証券株式会 社の平成26年４月１日から平成27年３月31日までの第70期事業年度の第２四半期会計期間( 平成26年７月１日から平成26 年９月30日まで) 及び第２四半期累計期間( 平成26年４月１日から平成26年９月30日まで) に係る四半期財務諸表、すなわ ち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行っ た。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適 正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結 論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質 問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と 認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、水戸証券株式会社の平成26年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって 終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がす べての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
四半期報告書
